En matière de succession, l'assurance-vie dispose de nombreux atouts, tels que des frais réduits et la liberté de sélectionner ou de modifier le bénéficiaire de votre choix. Malgré la récente baisse des taux d'intérêt, cette solution d'épargne demeure attrayante grâce à ses avantages fiscaux et ses options de transmission de patrimoine. Voyons comment tirer le meilleur parti de ces atouts.
1) La désignation flexible des bénéficiaires
Un des principaux avantages de l'assurance-vie est la possibilité de désigner un ou plusieurs bénéficiaires selon vos souhaits. Vous avez la liberté de modifier cette liste chaque fois que vous le désirez, ce qui vous permet d'adapter la transmission de votre patrimoine à l'évolution de vos relations personnelles et familiales.
2) Réduction des droits de succession
Il est possible de transmettre jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire sans payer de droits de succession, à condition que les versements sur votre contrat soient effectués avant vos 70 ans, si celui-ci a été souscrit après le 20 novembre 1991. Au-delà de cet âge, seule une partie des versements (jusqu'à 30 500 € pour l'ensemble des bénéficiaires) est exemptée de droits. Cette structure permet donc de planifier soigneusement la transmission et d’optimiser les abattements fiscaux.
Pour en savoir plus sur la gestion de votre patrimoine, nous remercions Florence Brau Billod, conseillère en gestion de patrimoine, pour ses conseils éclairés.
