La date de départ à la retraite s’approche, et il est crucial de déterminer quand vous allez faire ce grand pas. Ce choix peut influencer significativement le montant de votre pension et la fiscalité qui l’entoure.
Le mois idéal pour partir à la retraite
Déterminer la date de votre retraite est un tournant dans votre parcours : c’est le moment où débute une nouvelle phase de votre vie. Il est essentiel d'examiner des facteurs clés qui pourraient affecter votre durée d'assurance, votre pension et vos obligations fiscales. Voici quelques éléments à prendre en compte.
Comprendre les trimestres : les spécificités de votre dernière année
Pour fixer votre date de départ, il faut comprendre que seuls les trimestres civils de la dernière année de travail comptent. Par exemple, vous devrez travailler jusqu'à la fin de mars pour valider un trimestre, jusqu'à fin juin pour deux trimestres, jusqu'à fin septembre pour trois, et jusqu'à fin décembre pour quatre.
Pour les autres années, un trimestre est validé en travaillant l'équivalent de 150 fois le Smic horaire. Cela signifie que si vous remplissez cette condition en un mois, vous pourrez valider un trimestre auprès de l'assurance retraite, atteignant ainsi le maximum de quatre trimestres par an.
Familièrement : gagner un trimestre pour éviter la décote
Dans la dernière année, il est souvent judicieux de décaler votre départ d’un mois pour valider un trimestre supplémentaire. Par exemple, partir au 28 août plutôt qu’au 1er septembre pourrait vous limiter à deux trimestres validés. À l’inverse, partir le 1er octobre vous permettrait de valider un trimestre de plus, ce qui peut traduire une surcote de 1,25 % sur votre pension, à long terme. Pour y parvenir, il faut cotiser un trimestre supplémentaire après avoir atteint le quota requis pour une pension complète. Échouer à cela entraînera une décote : une réduction de 1,25 % de votre pension pour chaque trimestre manquant.
Impact de la dernière année sur le calcul des salaires
Votre dernier salaire a également son importance dans le calcul de votre retraite. Contrairement aux trimestres, votre dernier salaire n'est pas pris en compte dans le calcul du montant de votre pension, qui repose sur le salaire moyen annuel de vos 25 meilleures années. Pour améliorer ce chiffre, travailler toute l'année précédente est idéal. Si, par exemple, vous pouvez partir en juillet 2024, visez un départ au 1er janvier 2025 pour que les revenus de 2024 soient intégrés dans votre calcul de pension, permettant potentiellement une surcote de 2,5 %.
Optimisation fiscale : attention à votre déclaration de revenus
Si vous envisagez de partir en retraite à la fin de l'année, soyez conscient des implications fiscales. Par exemple, si vous partez le 1er décembre, votre dernier salaire de novembre inclura de potentielles primes et indemnités de départ, ce qui pourrait considérablement augmenter vos revenus et impôts pour l'année suivante. Pour en atténuer l'impact fiscal, décaler votre départ au début de l'année suivante, comme le 1er février, pourrait être une décision judicieuse. En partant en début d’année, votre dernier salaire sera moins élevé, réduisant ainsi votre taux d'imposition.
Peut-on changer sa date de départ à la retraite?
Il est possible de modifier la date de votre départ à la retraite tant que vous avez atteint l'âge légal et que votre dossier n'est pas finalisé. Contactez rapidement votre conseiller retraite pour explorer cette option, en ayant à l'esprit que vous avez un délai de deux mois pour annuler votre retraite après le premier versement.
