Si vous êtes un épargnant, de bonnes nouvelles arrivent. La loi Pacte, portée par Bruno Le Maire en 2019, annonçait un remaniement des plans d'épargne retraite, et les changements prennent enfin forme en 2022.
Introduit le 1er octobre 2019, le PER (Plan d’épargne retraite) remplace progressivement les anciens produits d'épargne tels que le contrat Madelin ou le PERP. Le ministre de l’Économie, des Finances et de la Relance a évoqué des changements jugés essentiels pour assurer la bonne marche du PER.
Les différents types de PER
Contrairement à ce que l'on pourrait penser, le PER n’est pas un produit unique. Il se décline en trois types distincts :
- PER individuel (PERIN) : Ouvert à tous, il est accessible via les banques ou les organismes d'assurance. Les souscripteurs bénéficient d'avantages fiscaux et peuvent débloquer les fonds sous certaines conditions.
- PER d'entreprise collectif : Réservé aux salariés, il offre des avantages fiscaux similaires sans obligation de souscription. Les droits peuvent être transférés à d'autres formats de PER.
- PER d'entreprise obligatoire : Qui, comme son nom l'indique, est obligatoire pour les employés de l'entreprise. Les modalités sont semblables à celles du PER collectif.
Les évolutions prévues en 2022
Une réduction des frais
Bruno Le Maire a souligné que malgré les performances positives du PER, les frais de gestion sont jugés élevés. Deux approches sont envisagées pour réduire ces coûts : une méthode douce, via un nouvel outil de transparence, et une approche plus rigoureuse envers les compagnies d'assurance.
Accroître la transparence et la concurrence
La solution douce comprend un tableau sur les frais liés aux PER, prévu pour être lancé en juin 2022. Cela vise à renforcer la transparence et à aider les Français à mieux comparer les offres.
Harmoniser la fiscalité des plus-values
Une loi de financement de la sécurité sociale en 2022 devrait également harmoniser la fiscalité pour les plus-values entre le PER collectif et le PERCO. Les prélèvements sur les plus-values PERCO, précédemment à 17,2%, seront ainsi alignés avec les nouvelles règles instaurées pour le PER collectif.
Pérenniser l'éthique
Le PER 2022 prône une approche plus éthique et responsable, en permettant l'accès à des fonds labellisés « responsables », favorisant ainsi des projets solidaires et écologiques.
Évolutions fiscales pour les assureurs
Les nouvelles normes comptables pour les sociétés d'assurance sont également mises en place. Bien que ces changements touchent la comptabilité, leur impact direct sur l'épargne des Français devrait rester limité.
