Pour les salariés du secteur privé, la retraite complémentaire Agirc-Arrco joue un rôle majeur, parfois représentant plus de la moitié de la pension totale. Au sein de ce système, les cotisations engendrent des points plutôt que des trimestres. Voici un guide pour naviguer à travers ce dispositif.
Attribution des points de retraite
Tous les salariés du secteur privé doivent obligatoirement cotiser au régime complémentaire Agirc-Arrco, qui est régulé par des organisations syndicales et patronales au lieu de l'État.
Calcul des points de retraite selon le salaire
Le principe est simple : tout au long de votre carrière, vous accumulez des points de retraite issus des cotisations (salariales et patronales) déduites de votre salaire brut. Lors de votre départ en retraite, ces points sont utilisés pour évaluer le montant de votre pension.
Le nombre de points acquis annuellement dépend de la "valeur d'achat" d'un point déterminée chaque année par l'Agirc-Arrco (19,6321€ en 2024 contre 18,7669€ en 2023).
Le calcul pour déterminer le nombre de points est le suivant : salaire brut annuel x taux de cotisation / valeur d'achat du point.
Exemple de calcul : quel montant pour votre retraite complémentaire ?
> Anne gagne un salaire brut de 44 000€ en 2023. Elle accumule 145,36 points (44 000€ x 6,20% / 18,7669€ = 145,36 points).
A noter : Pour les salaires dépassant le plafond annuel de la Sécurité sociale (46 368€ en 2024), un taux de cotisation accru s'applique. Certains employeurs peuvent également choisir de cotiser à un niveau supérieur au minimum obligatoire.
Accumulation de points sans cotisation
Des points peuvent être accumulés même si vous avez réduit ou interrompu temporairement votre activité :
- Arrêt maladie ou congé maternité : des points sont attribués sur la base des points acquis l'année précédente, à condition que l'interruption dure au moins 61 jours consécutifs.
- Indemnisation chômage : permet également de gagner des points, calculés selon votre salaire journalier et les jours indemnisés.
Attention, d'autres congés comme le congé parental ne confèrent pas de droits de point sauf accord d'entreprise spécifique.
Valeur de service du point Agirc-Arrco en 2024
Chaque 1er novembre, la valeur de service du point est revalorisée, entraînant ainsi une hausse des pensions. Par exemple, en novembre 2023, les retraites complémentaires ont été augmentées de 4,9%.
Calendrier de versement des pensions
La retraite complémentaire Agirc-Arrco est versée dès le premier jour ouvré de chaque mois, tandis que la pension de base est généralement payée le mois suivant.
Majoration de pension : comment ça marche ?
- Majoration pour enfants : Bien que les enfants accordent des trimestres supplémentaires dans le régime général, ils n'augmentent pas directement les points Agirc-Arrco. Cependant, les pensions peuvent être majorées pour les retraités ayant élevé trois enfants ou plus.
- Majoration pour enfant à charge : Chaque enfant charge confère droit à une majoration provisoire de 5% pour les deux parents jusqu'à 25 ans sous certaines conditions.
Il est important de noter que les majorations ne peuvent pas se cumuler et que l'avantage le plus favorable est accordé.
Estimation du montant de votre retraite complémentaire
Le montant annuel brut de votre pension complémentaire est calculé en multipliant le total des points accumulés par la valeur de service du point de l'année de votre départ (1,4159 € depuis le 1er novembre 2023).
> Exemple : Jean, qui part à la retraite à taux plein en avril 2024, avec 3 500 points, percevra une pension brute de 4 955,65€.
Attention à vos droits : pour obtenir votre retraite complémentaire sans minoration, il faut avoir droit à la retraite de base à taux plein.
Impact du temps partiel sur la retraite complémentaire
Travailler à temps partiel réduit le montant de vos cotisations et, donc, le nombre de points accumulés. Il peut néanmoins être possible de cotiser sur la base d'un temps plein avec l'accord de l'employeur.
Comment vérifier ses points Agirc-Arrco ?
Consultez votre relevé de carrière sur les sites www.info-retraite.fr et www.agirc-arrco.fr. Si vous constatez une baisse de points d'une année sur l'autre sans changement d'employeur, cela peut indiquer une erreur à rectifier avec votre caisse complémentaire.
Transformation des points Agirc
Depuis sa création le 1er janvier 2019, l'Agirc-Arrco a fusionné les points acquis auparavant dans les deux régimes. La conversion n'a pas entraîné de perte monétaire, bien que le nombre de points puisse sembler diminuer.
Utilisez la calculette de conversion disponible sur agirc-arrco.fr pour évaluer vos droits.
